Ny lov: Bedre bremse for hvidvask af penge
Nu skal alle de reelle virksomhedsejere registreres.
Foto: Colourbox
Her giver advokat Søren Aagaard fra Advodan svar på, hvad den nye lov betyder for virksomhedsejere.
Hvorfor kommer der endnu et register?
Det nye register er en tilføjelse til Det Offentlige Ejerregister, som blev indført sidste år, og hvor du har pligt til at registrere virksomhedens legale ejere.
Formålet med den nye lov om registrering af virksomhedens reelle fysiske ejer er at forebygge hvidvaskning af penge, fx ved at sløre ejerskabet af en virksomhed gennem komplicerede selskabskonstruktioner.
Hvem gælder loven for?
I princippet gælder loven for alle virksomhedsformer.
Undtaget fra loven er børsnoterede virksomheder, filialer, enkeltmandsvirksomheder og medarbejderinvesteringsselskaber.
Hvornår er der tale om en reel ejer?
Hvis en fysisk person har mere end 25 procent ejerandele eller stemmerettigheder i virksomheden, vil vedkommende som udgangspunkt betegnes som reel ejer. Reelt ejerskab kan også være i form af en aftale eller udpegningsret. Det vigtige er, hvorvidt personen udøver en tilstrækkelig form for kontrol i virksomheden.
Hvis det er en juridisk person, som har ejerskabet, er det den eller de fysiske personer bag fx holdingselskabet, som er de reelle ejere. Hvis der ikke findes fysiske personer, som direkte eller indirekte kan siges at eje eller kontrollere virksomheden, er det i stedet virksomhedens daglige ledelse, der skal registreres som reel ejer.
Hvornår skal jeg gøre det?
Forventningen er, at det nye krav bliver gældende fra juni 2017.
